Hidrokarbon dolandırıcılığına yeni darbe. Vergi Dairesi, akaryakıt sektöründe, İspanya genelinde kurulmuş ve 38 paravan şirketten oluşan bir ağa sahip olan KDV dolandırıcılığı ağını çökertti. Bu makrografiğe atfedilir 300 milyondan fazla dolandırıcılık Sadece 2024 yılında avro.
Dolayısıyla, kuruluşun bu Cuma günü yaptığı açıklamada bildirdiği gibi, bu, söz konusu sektörde İspanya'da bugüne kadar yürürlükten kaldırılan en büyük iki KDV sisteminden biridir.
Özellikle, On iki lokasyonda 18 kayıt yapıldı Yedi ilde çok sayıda mülk, araç, tekne, yüzlerce banka hesabı, kripto varlık, önemli miktarda nakit, sanat eseri, lüks eşya ve ekonomik değeri yüksek metallere el konuldu.
SORUMLULARIN TUTUKLANMASI
Ayrıca bu operasyon çerçevesinde 'Kuş otu yıldızları160'ı aşkın Vergi Dairesi yetkilisinin katılımıyla gerçekleştirilen etkinlikte, aralarında Kamu Hazinesine karşı işlenen suçlar, suç örgütü ve kara para aklama iddiaları nedeniyle halihazırda cezaevinde bulunan liderlerinden biri de dahil olmak üzere suç örgütünün sorumluları sayılan beş kişi tutuklandı.
Bu dolandırıcılık 'makro planına' ilişkin soruşturma, Vergi Dairesi'nin 2023'ün sonunda büyük miktarlarda hidrokarbon satmaya başlayan bir toptan satış operatörünün olası dolandırıcılığını analiz etmeye başladığı 2024 ortalarında başlıyor.
O dönemde, Ocak 2025'te yürürlüğe giren mevzuat değişikliği henüz gerçekleşmemişti; bu değişiklik sayesinde Hidrokarbon Çıkarıcılar Siciline (Redef) kayıtlı şirketler zaten aylık bildirimde bulunmak ve Acil Bilgi Temini sistemi olan SII'de yer almak zorundaydı. Bu şekilde operatör üç ayda bir beyanname veriyor ve müşterilerini ve tedarikçilerini Vergi Dairesi önünde yalnızca yıllık olarak tanımlama yükümlülüğüne sahip oluyordu.
ARAÇ ŞİRKETLERİNDEN OLUŞAN BİR AĞI
Dolayısıyla, bu ilk operatör dolandırıcılık planını, yaptığı satışlardan çok daha düşük tahakkuk eden KDV kotalarının üç ayda bir beyan edilmesine ve giren KDV kotalarının gerçek olanlardan çok daha yüksek olmasına dayandıracaktı. Ajansın soruşturmasında, operatörün, ilk olarak çıkarılan ürün için nihai alıcılara resmi olarak fatura kesecek aracı şirketler aracılığıyla faaliyet gösterdiği ortaya çıktı.
Vergi Dairesi'nin bu ilk dolandırıcı operatörün kaydını 2024 ortasında Redef'ten silmesinden sonra, dolandırıcılık faaliyeti Ekim 2024'te büyük miktarlarda hidrokarbon satmaya başlayan ikinci bir operatörle sürdürülmeye devam ediyor, ancak sadece bir ay içinde Ajans onun da kaydını sildiriyor. Müfettişlere göre, ekim ve kasım ayları arasındaki bu dönemde bu ikinci operatör 123 milyon euro dolandırmış olacaktı.
Son olarak, Aralık 2024'ün ortasında, o zamana kadar mali bir depoda (özel vergi ve KDV karşılıkları ödenmeden önce) hidrokarbonları diğer operatörlere satan üçüncü bir operatörün dolandırıcılık faaliyeti başladı. Dolandırıcılık faaliyetinin başlamasından beş gün sonra Ajans, bu operatörün Redef'le olan ilişkisini de sonlandırdı.
ÜÇ OPERATÖRÜN ENGELLENMESİ
Üç operatörün hidrokarbon toptancısı olarak faaliyet göstermesi yasaklanmış ve bu nedenle piyasadan ihraç edilmişken, Ulusal Mahkeme 4. Talimat Mahkemesi'nin yönlendirmesiyle ve Yolsuzlukla Mücadele Savcılığı'nın koordinasyonunda soruşturmalar devam ediyor.
Son olarak Vergi Dairesi, 38 kadar şirketten oluşan ve iki amaç için tasarlanmış “geniş ve karmaşık” bir yapıyı ortaya çıkardı: Tahakkuk ettirilen ve kamu kasasına ödenmeyen KDV dolandırıcılığına hizmet etmek ve dolandırıcılıkla elde edilen fonları yurt dışına aktararak izlenebilirliğini engellemek.
Suç faaliyetlerine yönelik geniş bir paravan ağına ve hukuk danışmanlarıyla işbirliğine de sahip olan örgütün elde ettiği fonların bir kısmı, dolandırıcılığın devamı amacıyla Redef'e kayıtlı şirketlerin satın alınmasında kullanıldı.
Bu anlamda kuruluş, bu mekanizmanın KDV dolandırıcılığı ve operasyonun ulusal bölge genelinde genişletilmesi sayesinde düşük fiyatlı satışlarda “hızlı bir artışa” olanak sağladığını, böylece dolandırıcılığın kamu hazinesi ve sektördeki rekabet üzerindeki etkisinin kuruluşun etkin işleyişi için kısa bir zaman diliminde yoğunlaştığını açıkladı.
Bir yanıt yazın