Emlak balonunun olduğu yıllarda ve her gün gazete sayfalarını sarsan kentsel yolsuzluk vakalarına karşı toplumsal öfkenin arttığı bir ortamda, Devlet Hazine Müfettişleri Birliği (IHE) şu öneriyi sundu: dahil etmek … vergi kontrol planlarıHazine Müfettişliği'nin soruşturma önceliklerinin odaklandığı, dolandırıcılık vakalarının çoğalmasını durdurmaya çalışmak amacıyla şehir planlamasından sorumlu olanlar üzerinde belirli bir kontrol hattı oluşturuldu.
Vergi Dairesi bu zorbalığı kabul etmemeye karar verdi ve bu fikirden vazgeçti. Ancak içeride tartışıldı. O yıllarda kurumun yapısında görev alan eski bir yetkili, konunun en üst düzeyde tartışıldığını ancak teknik ve politik itirazlar Planı hayata geçirmek için bir anlığına göz atmaya başladıkları o kadar büyük çaplıydı ki, o bahçeye girmemeyi seçtiler.
José Luis Ábalos, Leire Díez veya eski başkan José Luis Rodríguez Zapatero'yu etkileyen davaların mahkemeye ulaşması, Vergi Dairesi'nin yalnızca belirli bir düzenlilikle yolsuzluk vakaları üretmekle kalmayıp aynı zamanda belirli bir cezasızlık şüphesinin de ağırlık kazandığı bir gruba daha fazla dikkat etmesi yönündeki olası ihtiyacı bir kez daha gün ışığına çıkardı.
Ancak Vergi Dairesi bunu yalnızca verimsiz değil, aynı zamanda sürdürülemez de görüyor. «Kontrol hatları mali risk tarafından belirlenir ve normalde belirli meslekler veya faaliyetlerle ilişkilendirilemezler. Bunu yapmamak kontrolde verimliliği kaybetmek Çünkü bu, yalnızca belirli bir alanda çalışma gerçeğine yönelik kontrollerin başlatılması anlamına gelecektir. Üstelik bu, içtihatlarla desteklenmeyen ileriye dönük bir soruşturma olacaktır” diye savunuyorlar.
Bu kadar temel bir itiraz, geçmişteki vergi kontrol planlarının, farklı ülkelerde gelir toplamanın mali riskleri nedeniyle elit sporcular veya sanatçılar gibi meslek gruplarını veya geliri gizlemek için kurumsal yapılar oluşturması nedeniyle işadamlarını hedef almasını engellemedi. Tespit edilen yolsuzluk planlarının çok benzer parametreler altında gerçekleşmesine rağmen, hiçbir zaman siyasetçilerden veya Yönetimin üst düzey yetkililerinden böyle bir söz edilmedi. Kara para aklamayla mücadele mevzuatı ise tam tersine bu grubun daha kapsamlı bir şekilde denetlenmesini gerektiriyor.
Kamu hikayesi ve gerçeklik
ABC, bu makale için Vergi Dairesi'nin üç eski yöneticisinin görüşlerini anonimlik koşuluyla test etti. Üçü de organizmanın konumuyla örtüşüyor. Üst düzey yetkililer ve politikacılar üzerinde özel bir kontrol planı yapmanın teknik açıdan verimsiz olacağını garanti ediyorlar ve şunu ekliyorlar: politik olarak yaşanmaz.
«Belirli bir yılda denetlenecek vergi mükelleflerinin belirli seçiminin bir dizi risk kriterine göre yapıldığı ve sonuçları pratik olarak otomatikleştirilen, böylece üst düzey bir memursanız ve ayrılırsanız soruşturmaya tabi tutulacağınız denetim planları arasında ayrım yapmalıyız; ve sadece Denetim öncelikleri hakkında bilgi veren teorik bir belge olan vergi kontrol planları. Bu vakalarla ilgili toplumsal alarmı bir nebze olsun hafifletmek için politikacılara atıfta bulunulabilir mi? Evet, ama pratikte hiçbir önemi olmaz” diyor eski yöneticilerden biri danıştı.
Bir başkası, sorunun belirli bir kontrol planının olmasından çok, bir politikacının, üst düzey yetkilinin ya da yakın kişinin bir denetim planında seçilip denetlenmemesinden kaynaklandığını belirtiyor. Hazine müfettişleri derneğinin eski başkanı Ransés Pérez Boga, üst düzey yetkililer ve politikacılar üzerinde bir kontrol planı yapılması talebinin, birisinin siyasi rakipleri soruşturmak için bu mazereti kötüye kullanma eğiliminde olma riskini taşıdığını kabul ediyor.
Vergi Dairesi'nin danışılan eski başkanlarından biri, bilinen vakaların çoğunluğunun yolsuzluk olayları olduğunu ve yolsuzluğun Vergi Dairesi'nin değil, uzman Savcılığın doğrudan hedefi olduğunu vurguluyor. Vergi Dairesinin buradaki rolü, ortaya çıkabilecek beyan edilmemiş vergi ödemelerini talep etmek olacaktır. Ve teknik bir itiraz var. «Yolsuzluk suçlarında elde edilen ekonomik avantajın niteliğine göre genellikle vergilendirilebilir gelir mi yoksa kaybedilebilir gelir mi olduğu tartışmalıdırÖyle ki, yasa dışı bir faaliyetten kaynaklanıyorsa hâlâ vergi ödeyemiyor”, diyor danışılan kaynaklardan bir diğeri.
Ancak Devlet Hazine Müfettişleri Birliği sözcüsü José María Peláez, Hazine müfettişlerinin siyasi yolsuzluğun takibinde daha proaktif bir rol oynayabilecekleri alan olduğuna inanıyor. Grup, UCO, UDEF, Savcılık ve Vergi Dairesi yetkililerinin yolsuzluk planlarını ortaya çıkarmak için işbirliği yapabileceği, güçlendirilmiş yetkilere sahip yeni bir organ olan Ulusal Dolandırıcılıkla Mücadele Bürosu'nun (ONA) kurulmasını talep etmeye devam ediyor. Peláez, bugün Vergi Dairesi'nin bir yolsuzluk planına karşı bir dosya başlatması halinde, cezai yargıya zorunlu geçişin yalnızca davaları askıya almakla kalmayıp aynı zamanda bu davaların süresinin dolması riskini de artıracağı konusunda uyarıyor. “Siyasetçiler üzerinde daha fazla kontrol sağlanması yönünde sağlam argümanlar var” diye vurguluyor.
Bir yanıt yazın