Sosyal Güvenlik yararlanıcıları neden sosyal yardımlardan daha fazla vergi borçlu olabilir?

Rekor düzeydeki %8,7'lik yaşam maliyeti düzenlemesi, Sosyal Güvenlik yararlanıcılarının 2023'te enflasyonun etkilerinden kurtulmasına yardımcı oldu.

Ancak bu vergi sezonunda federal beyannamelerini sunduklarında, sosyal yardım gelirlerinin daha fazlasının vergilendirildiğini gördüklerinde şaşırabilirler.

Koridorun her iki tarafındaki Capitol Hill milletvekilleri, sosyal yardım gelirlerine uygulanan vergilerin tamamen kaldırılmasına yönelik önerilerde bulundular.

Demokrat arkadaşlarıyla birlikte yasa tasarısını savunan Minnesotalı Temsilci Angie Craig, bu fikri “kazan-kazan” olarak nitelendiriyor.

Craig yaptığı açıklamada, “Bu, yaşlılar için bir vergi indirimi ve daha fazla Amerikalının kazandıkları Sosyal Güvenlik yardımlarına güvenebilmesini sağlamanın bir yolu” dedi.

Ancak uzmanlar, programın finansman açığıyla karşı karşıya kalması nedeniyle Sosyal Güvenlik yardım gelirleri üzerindeki vergilerin kaldırılmasının zor olabileceğini söylüyor.

Rekor düzeyde yüksek enflasyonun tetiklediği 2023 için %8,7'lik yaşam maliyeti düzenlemesi veya COLA, kırk yıl içindeki en büyük yıllık artıştı. Sosyal Güvenlik İdaresi, yararlanıcıların aylık çeklerine ayda ortalama 140 dolar fazladan ekleneceği tahmininde bulundu.

Bir önceki yıl – 2022 – yaşam maliyeti ayarlaması %5,9'du.

Her iki artış da, fiyatlardaki rekor düzeydeki artışlar nedeniyle son 20 yılda sosyal yardımlarda görülen yıllık ortalama %2,6'lık artışın önemli ölçüde üzerinde gerçekleşti.

Enflasyon düşmeye başladıkça, 2024 için %3,2'lik yaşam maliyeti ayarlaması bu ortalamaya yaklaştı.

Ancak son yıllık ayarlamalarda artış yaşansa bile, Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirildiği eşikler aynı kaldı.

Sosyal Güvenlik yardım gelirinin %85'ine kadar vergilendirilebilir.

Vergiler, kombine gelire veya sosyal yardımlarınızın yarısının ve toplam düzeltilmiş brüt gelirin ve vergi dışı faizin toplamına uygulanır.

Bireysel vergi beyannamesi sahibi olarak toplam geliriniz 25.000 ila 34.000 ABD Doları arasındaysa veya evliyseniz ve müştereken beyanda bulunuyorsanız 32.000 ila 44.000 ABD Doları arasındaysa, yardımlarınızın %50'sine kadar vergi ödeyebilirsiniz.

Toplam geliriniz 34.000 ABD Dolarından fazlaysa ve bireysel olarak başvuruda bulunuyorsanız veya evliyseniz ve ortak başvuruda bulunuyorsanız ve toplam geliriniz 44.000 ABD Dolarından fazlaysa, yardımlarınızın %85'ine kadar vergilendirilebilir.

Yaşlılar Birliği'ne göre, bu yıl bazı Sosyal Güvenlik yararlanıcıları yardımlarının ilk kez vergilendirildiğini görebilir. Tarafsız üst düzey grubun 2023 yılında yaptığı bir anket, üç veya daha fazla yıldır Sosyal Güvenlik alan katılımcıların %23'ünün o yıl ilk kez yardımları üzerinden vergi ödediğini ortaya çıkardı.

Gruba göre bu pay, 2023'teki %8,7'lik yaşam maliyeti artışının ardından bu vergi sezonunda artabilir.

Ancak Baird'de sertifikalı mali planlamacı ve ileri planlama direktörü Tim Steffen, 2023 için “alışılmadık derecede büyük COLA” nedeniyle yararlanıcıların ne kadar daha fazla vergi ödeyeceğinin onların kişisel koşullarına bağlı olduğunu söyledi.

“Geliriniz arttığında, vergi yükümlülüğünüzün de aynı oranda artmasını beklemek mantıklıdır; ancak bu aslında diğer gelirlere ve kesintilere bağlıdır. [you] Geçen yıl ile bu yıl arasında da olabilir” dedi Steffen.

Zamanla, Sosyal Güvenlik'in birleşik gelir eşikleri değişmediğinden, daha fazla yararlanıcı aylık çeklerinden elde edilen para üzerinden vergi ödemeyi bekleyebilir.

İki Partili Politika Merkezi ekonomi politikası direktör yardımcısı Emerson Sprick, “Gelecekte belirli bir noktada, esasen herkes Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergi ödeyecek” dedi.

Bazı milletvekilleri, yararlanıcıların maaş bordrosu vergileri yoluyla sisteme ödeme yapmasının ardından sosyal yardımlara uygulanan bu vergilerin “çifte vergiyi” kınadı.

Cumhuriyetçi yasa tasarısına sponsor olan R-Ky'den Temsilci Thomas Massie, bir konuşmasında şöyle konuştu: “Bu, Kongre'nin, halihazırda Sosyal Güvenliğe ödeme yapmış olan yaşlılar pahasına federal hükümet için daha fazla gelir elde etmesinin bir yoludur.” ifade.

Koridorun her iki tarafında da Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin vergilerin kaldırılmasına yönelik öneriler olsa da, bunun nasıl ödeneceği konusunda farklılık gösteriyor.

Craig'in – Kazandın, Sende Kal Yasası olarak adlandırılan teklifi – Hazine genel fonlarından transferler ve Sosyal Güvenlik bordro vergilerinin 250.000 doların üzerindeki kazançlara uygulanmasıyla değişikliğin bedelini ödeyecekti. Şu anda 2024 yılında çalışan ücretlerinin ilk 168.600 doları Sosyal Güvenlik bordro vergisine tabidir.

Programın baş aktüerinin yaptığı bir analize göre, yedi Demokrat ortak sponsorun bulunduğu tasarı, Sosyal Güvenlik'in sosyal yardım ödemelerini zamanında ve eksiksiz olarak yapabilme kabiliyetini 20 yıl boyunca artırmaya yardımcı olacak.

Massie'nin Yaşlı Vatandaşlar Vergisinin Ortadan Kaldırılması Yasası adı verilen teklifi, Sosyal Güvenlik vakıf fonları dışındaki hükümet fon transferleri yoluyla sosyal yardımlara ilişkin vergilerin kaldırılmasının maliyetini karşılayacak. 30 Cumhuriyetçi ortak sponsorun yer aldığı teklifte herhangi bir vergi artışı yer almayacak.

Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin vergileri kaldırma fikri, muhtemelen onlara ödeme yapan emekliler arasında popüler olacaktır. Geçen yıl Kıdemli Vatandaşlar Birliği tarafından yapılan bir ankete göre yaşlıların yarısından fazlası (%58) Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin vergilere ilişkin gelir eşiklerinin bugünün dolarına güncellenmesi gerektiğini söyledi.

Ancak değişikliğin yasa yapıcılardan geçmesi daha zor olabilir.

Sprick, “Bunlar gerçekten popüler mesajlaşma faturaları” dedi. “Ancak bu, yasama başarısının yüksek olduğu anlamına gelmiyor.”

Sprick, Sosyal Güvenliği desteklemek için genel fon transferlerine izin verilmesinin Kongre'de “son derece sevilmeyen” bir şey olduğunu söyledi.

Kendisi, Sosyal Güvenlik'in vergi politikalarının zaten ilerici olduğunu, yararlanıcıların yalnızca %40'ının sosyal yardım gelirleri üzerinden vergi borçlu olduğunu kaydetti.

Sprick, bu nedenle, vergi borcu olmayan en alttaki yüzde 60'lık kesime yardımcı olacak diğer değişikliklerin (düşük gelirlilere daha yüksek gelir ikamesi veya garantili asgari yardım düzeyi sağlanması gibi) emeklilere daha iyi yardımcı olabileceğini öne sürdü.