Mega Backdoor Roth, her yıl vergiden muaf emeklilik dolarları tasarruf etmek için özel bir stratejidir. Bireylerin, gelirlerinden dolayı katkıda bulunmaya uygun olmasalar bile, bir Roth Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA) ve/veya Roth 401 (k) için fon sağlamasına izin verir. Bu strateji karmaşık olsa da, bireyin 2025'te fazladan 46.500 dolar katkıda bulunmasına izin verebilir.
Roth nedir ve faydalar nelerdir?
Roth hesabı, vergiden muaf büyüme ve dağıtımlara izin vermek için vergi sonrası katkılar gerektiren bir emeklilik hesabıdır. Standart kurallar uyarınca, bireyler ancak gelirleri endeksli gelir seviyeleri altındaysa ve katkıları yıllık sınırlamaya tabi ise, bir Roth hesabına doğrudan katkıda bulunabilirler. IRA'ların aksine, Roth'lar IRS emeklilik yaşı boyunca minimum dağılım gerektirmez.
Mega arka kapı Roth katkısının arkasındaki strateji nedir?
Bu strateji yalnızca maksimum miktarda 401 (k) ve IRA'ya katkıda bulunan veya gelir seviyeleri nedeniyle katkısı sınırlı veya izin verilmeyen kişiler için yararlıdır. Uygun bireyler, (1) vergi sonrası katkılara ve hizmet içi para çekme işlemlerine veya roth rollover'larına izin veren işveren destekli bir geleneksel 401 (k) planına kayıtlı olanlardır ve (2) vergi sonrası katkılara ve hizmet içi para çekme işlemlerine izin veren solo 401 (k) planı olan serbest meslek sahibi bireylerdir. Roth IRA katkıları, 165.000 dolardan fazla kazanan ve 2025'te ortaklaşa dosyalayan ve 246.000 dolardan fazla kazanan evli vergi mükellefleri için tamamen izin verilmiyor. Bir mega arka kapı Roth, bireylerin planın Roth segmentine vergi sonrası katkılarını devirmesine veya plandan bir roth IRA'ya girmesine izin veriyor. Şirketin plan içi bir Roth dönüşümü sunduğunu varsayalım. Bu durumda, birey 401 (k) veya diğer işyeri emeklilik planına vergi sonrası katkılarını en üst düzeye çıkarmalı ve bir Roth IRA veya Roth 401 (k) 'ye dönüştürmelidir.
Bu stratejinin ilk adımı, 50 yaş ve üstü olanlar için 2025 maksimum vergi öncesi vergi öncesi katkıyı 23.500 $ veya 31.000 $ yapmaktır. Özel Not: 2025 için 60 ve 63 yaş arasındaki bireyler 11.250 yakalama katkısı için uygundur. Daha sonra, bireyler 50 yaş ve üstü olanlar için 70.000 $ veya 77.500 $ olarak ayarlanan 2025 sınırına kadar vergi sonrası ek katkılar yapabilirler. Son adım, vergi sonrası katkılarını bir Roth IRA'ya yuvarlamak veya vergiden muaf büyümeye izin verecek ve emeklilikte vergisiz olarak geri çekilebilen bir Roth 401 (k) 'e dönüştürmektir.
Birey, planlarının gereksinimleri karşılayıp karşılamadığını doğrulamalıdır. Planlarının ayrıntılarında, birey, vergi sonrası katkılara izin verilip verilmediğini ve plan içi Roth dönüşümlerinin mevcut olup olmadığını gösteren özet plan açıklamasında iki önemli temel özellik arayabilir.
Emekliliğinize katkıda bulunmak için diğer seçenekler
Şirketiniz mega arka kapı Roth katkısı için gerekli gereksinimlere sahip olsa bile, bu katkılara izin vermeyebilir. Emeklilik için fonları bir kenara bırakmak için hala başka seçenekler var. Emeklilik için tasarruf edilecek ek seçenekler arasında düzenli arka kapı Roth IRA dönüşümü ve/veya bir Roth 401 (k) 'ye katkıda bulunma
Bu strateji, bireyin karmaşıklığı nedeniyle her yıl vergiden muaf dolar tasarruf etmesine izin verse de, deneyimli bir vergi danışmanına danışmanlık yapılması önerilir. Bir mega arka kapı roth stratejisini düşünüyorsanız, lütfen Withum's ile iletişime geçin.Kurucular ve Teknik Yönetici Hizmetler Ekibi. Kurallarda gezinmenize ve emeklilik tasarruf fırsatlarınızdan en iyi şekilde yararlanmanıza yardımcı olabiliriz.
Yazar: Nicole Angiuoli, EBM | nangiuoli@Finans
Bize Ulaşın
Bu konu hakkında daha fazla bilgi için lütfen Withum'un kurucuları ve teknoloji yönetici hizmetleri ekibinin bir üyesi ile iletişime geçin.
Hadi sohbet edelim
Mega Backdoor Roth'un açıkladığı Post: Uygunluk, katkı sınırları ve vergi avantajları ilk olarak Witum'da ortaya çıktı.
Bir yanıt yazın