IRS ceza araştırmacılarının parayı takip etmesine izin verin

Sadece birkaç hafta önce 25 yıl sonra IRS ceza soruşturması ile özel bir ajan olarak emekli oldum ve IRS-CI özel ajanlarının göçmenlik yaptırımı yapmak için atandığı haber hikayeleri içeren metin sayısının sayısını kaybettim. Bu, azaltılmış finansman ve personelin raporlarıyla birlikte, vergi mükelleflerine ajans tarafından gerçekleştirilen kritik çalışmaları hatırlatmak için uygun bir zaman haline getiriyor-ve IRS-CI deneyimi olan birçok profesyonelin bu önerileri dar görüşlü ve gereksiz olarak görüyor.

Sadece birkaç hafta önce 25 yıl sonra IRS ceza soruşturması ile özel bir ajan olarak emekli oldum ve IRS-CI özel ajanlarının göçmenlik yaptırımı yapmak için atandığı haber hikayeleri içeren metin sayısının sayısını kaybettim. Bu, azaltılmış finansman ve personelin raporlarıyla birlikte, vergi mükelleflerine ajans tarafından gerçekleştirilen kritik çalışmaları hatırlatmak için uygun bir zaman haline getiriyor-ve IRS-CI deneyimi olan birçok profesyonelin bu önerileri dar görüşlü ve gereksiz olarak görüyor.

IRS-CI, gelir vergisi, kara para aklama ve Banka Gizlilik Yasası yasalarını ihlal etmekle görevli IRS'nin kolluk koludur. Soruşturma süresinin% 100'ünü finansal soruşturmalara ayıran ve ABD gelir vergisi yasalarını ihlal etme yetkisine sahip olan tek federal ajans.

Çalışmanın özel doğası nedeniyle, temsilciler muhasebe kursları gibi eğitim gereksinimlerini içeren katı işe alma standartlarını karşılamalıdır. IRS-CI ajanları, önemli bir finansal soruşturmaların seçkin bir geçmişine sahiptir-al Capone ve İsviçre bankaları birkaç isim-ve “parayı takip etmek”, bu da onlara dünyanın en iyi finansal müfettişlerinden bazıları olarak ün kazanmıştır. Liam Neeson'un “Alınan” filmindeki çizgisi gibi, IRS-CI ajanları “çok özel bir beceriye sahiptir”.

Bireyler ve işletmeler bu vergi sezonunda belge toplamaya ve getiri hazırlamaya başladıkça, ABD vergi sisteminin vergi mükelleflerinin tüm gelirleri doğru bir şekilde raporlamaya ve vergilerini ödemeye çağıran gönüllü uyum kavramı üzerine inşa edildiğini hatırlamak önemlidir. Uyum sağlamak için vergi mükellefleri, sistemin adil ve adil ve uyumlu olmayan vergi mükelleflerinin sorumlu tutulduğuna güvenmelidir.

IRS, vergi yasalarını yönetme rolünde, yasalara uygunluğu sağlamak ve uyumsuzluğu caydırmak için sağlam bir uygulama programı sürdürmelidir. IRS-CI, cezai uygulama çabaları, IRS'nin suçları tanıtmasını ve başkalarının yasayı ihlal etmesini engellemesini sağlayan en berbat davalara odaklandığından kritik bir bileşendir.

IRS-CI ajanlarının, yalnızca vergi suçlarını içeren davaları araştırmanın yanı sıra, genellikle çeşitli cezai ihlalleri araştıran diğer ajanslarla ortaklık kurduğu yaygın olarak bilinmemektedir-yolsuzluk, narkotik, terörizm, kimlik hırsızlığı ve en büyük suç işgalleri-karanlık sözlükleri, Çince Web usking, en büyük ceza şirketi-Metring Web using, Çince Web uskops'u.

Temsilciler, organize suç uyuşturucu uygulama görev gücü, yüksek yoğunluklu uyuşturucu kaçakçılığı alanları ve ortak terörizm görev gücü gibi çeşitli görev güçlerine atanır. Bu soruşturmalarda yer alan IRS-CI ajanları, cezai olarak türetilmiş fonların hareketini izlemek için ayrıntılı finansal analizler gerçekleştirerek değer katar. Finansal soruşturma çalışmaları karmaşık davalarda başarılı sonuçlar için paha biçilmezdir ve bir jüriye cezai girişimin suçtan nasıl finansal olarak yararlandığını göstermektedir.

Görev gücü ödevleri ile vekilin – halihazırda tartışıldığı gibi – görevlerin gözetimi ve atanması arasındaki bir ayrım. Görev güçlerine atanan ajanlar, özellikle daha büyük bir soruşturma çabasının bir parçası olarak finansal uzmanlıklarını ödünç vermek için vardır, ancak IRS-CI yönetimi çalışmalarını yönlendirmeye ve denetlemeye devam etmektedir.

Alternatif olarak, haber raporları, İç Güvenlik Bakanlığı'nın göçmenlik uygulamalarına yardımcı olmak için IRS-CI ajanlarını vekalet etmeye çalıştığını göstermektedir. Bu ayrım çok önemlidir. IRS-CI ajanları talep edildiği gibi vekalet edilirse, çalışmalarının DHS içindeki yönetim tarafından yönlendirilmesi ve IRS-CI'nin denetim kontrolünü kaybedeceği iyi bir olasılık vardır. Bu senaryo, DHS'ye yardımcı olmak için önerilen rolün, finansal soruşturma çalışması yapmaktan DHS tarafından dağıtılacak “sıcak bedenler” olmaya hızlı bir şekilde geçebileceği kaygan bir eğimdir.

Son olarak, IRS-CI ajanlarını vekalet etme ve bunları devam eden kritik vergi uyumluluk çalışmalarından yeniden atama önerisi tamamen gereksizdir, çünkü görev gücü çalışması gibi IRS-CI zaten DHS'den göçmenlik soruşturmalarıyla ilgili ajanlarla ortaklık yapmaktadır. Hazine Sekreteri Scott Bessent'e yapılan DHS mektubu, IRS personelinin belgesiz işçilere ödeme yaptığından şüphelenilen işletmeleri araştırmakla görevlendirileceği birkaç gerekçe gösteriyor – nakit bordro planı.

Bir gelir vergisi davasının garanti edildiğine dair kanıt varsa IRS, bu tür soruşturmalara zaten yardımcı olabilir. Buna ek olarak, tüm cezai vergi davaları, başlamadan önce tahmini ve birden fazla inceleme ve onay seviyesinden geçmeyi gerektirir ve vekaletler, DHS'nin bu yasal gereksinimleri atlatmasını sağlamaz. Böylece, IRS ajanlarını vekil yapmak gereksizdir.

Exorbant nakit ücret karşılığında müşteriler adına yeşil kartlar elde etmek için büyük bir plan düzenleyen bir göçmenlik avukatının soruşturması üzerine DHS ile ortaklık kurdum. Bir federal jüri duruşması sırasında bir mahkumiyet elde etmek için sunduğumuz, kendi uzmanlığımızdan (göçmenlik sahtekarını araştıran DHS temsilcisi ve vergi kaçakçılığını göstermek için nakit depozitoları izlemem) bu kompleks, çok yıllı soruşturma çabasını başarıyla sunduk. DHS tarafından görevlendirdiğimin bu soruşturmanın sonuçlarını iyileştirmeyeceği hiçbir senaryo düşünemiyorum.

IRS-CI'nin değerini gerçekten anlayan birçok kişi, Hazine ve IRS'deki liderliğin, IRS-CI özel ajanlarını kritik kritik çalışmaya odaklanması ve “parayı takip etmeye” izin vermesi gerektiğine inanıyor.

İzinle çoğaltılmıştır. 21 Şubat 2025'te yayınlandı. Telif Hakkı 2025 Bloomberg Endüstri Grubu 800-372-1033. Daha fazla kullanım için lütfen Bloomberg Telif Hakkı ve Kullanım Yönergeleri'ni ziyaret edin.

Post, IRS ceza müfettişlerinin parayı takip etmesine izin verdi.