Oh BOI, Yüksek Mahkeme Ülke Çapındaki Bir İhtiyati Tedbiri Geçersiz Kıldı, Ama Diğeri Yürürlükte Kaldı

Dramatik ve baş döndürücü bir olay akışıyla, Yüksek Mahkeme 23 Ocak 2025'te hükümetin Kurumsal Şeffaflık Yasası'nı (CTA) uygulama yetkisini yeniden vererek Beşinci Daire Temyiz Mahkemesi'nin önceki engellemesini bozdu. Bunun, mahkemeler konuyu daha ayrıntılı olarak değerlendirirken federal hükümetin yasayı uygulamasına izin vereceğini düşünebilirsiniz, ancak durum böyle değil. Teksas'taki farklı bir federal yargıcın ülke çapında verdiği ayrı bir tedbir yürürlükte kalmaya devam ediyor.

İntifa Hakkı Sahipliği Bilgileri (BOI) Raporlamasının Arka Planı

2021'de yürürlüğe giren CTA, şirketlerin intifa hakkı sahipleri hakkındaki belirli bilgileri federal hükümete bildirmelerini zorunlu kılarak mali suçlarla mücadele etmeyi amaçlıyor. Buna BOI raporlaması denir. Yasa, iş gruplarının derhal muhalefetiyle karşı karşıya kaldı ve bu durum, Teksas'taki bir federal yargıcın 3 Aralık 2024'te ülke çapında bir ihtiyati tedbir kararı çıkararak yasanın uygulanmasını durdurmasıyla sonuçlanan hukuki bir mücadeleye yol açtı. Bunu Beşinci Daire'nin ihtiyati tedbiri kaldırması ve kısa bir süre sonra yeniden yürürlüğe koyması izledi; üstelik tüm bunlar, son başvuru tarihi olan 31 Aralık 2024'ten önce gerçekleşti.

Aralık ayı sonlarında hükümet, tedbirin mali suçları önleme ve ulusal güvenliği koruma çabalarını engellediğini ileri sürerek Yüksek Mahkeme'ye başvurdu. Yüksek Mahkeme'nin kararı ihtiyati tedbiri bozdu, ancak yalnızca önündeki davada. Yüksek Mahkeme, Teksas'taki farklı bir federal yargıcın ülke çapında ayrı bir tedbir kararı çıkardığı ayrı bir dava olan Smith davasına değinmedi. Smith davasındaki ihtiyati tedbir geçerliliğini koruyor. Bu nedenle, CTA kapsamındaki BOI raporlaması en azından şimdilik beklemededir.

24 Ocak 2025'te, CTA'nın uygulanmasından sorumlu federal kurum olan FinCEN, “raporlayan şirketlerin şu anda FinCEN'e intifa hakkı bilgileri sunmalarının gerekli olmadığını ve bunu yapmamaları durumunda sorumluluğa tabi olmadıklarını” doğrulayan bir kılavuz yayınladı. emir yürürlükte kalır. Ancak raporlama yapan şirketler gönüllü olarak intifa hakkı sahibi bilgi raporlarını sunmaya devam edebilir.”

Yasal mücadele devam ederken, şirketlerin şu anda CTA'nın raporlama talimatlarına uyması gerekmiyor. Daha fazla güncelleme için bizi izlemeye devam edin.

Oh BOI, Yüksek Mahkeme Ülke Çapındaki Bir İhtiyati Tedbiri Geçersiz Kılıyor, Ama Bir Diğeri Yürürlükte Kalıyor yazısı ilk olarak Withum'da çıktı.