IRS, miras alınan IRA çekimleri için nihai kuralları yayınladı — bilmeniz gerekenler

IRS, miras alınan belirli bireysel emeklilik hesapları ve diğer planlar için zorunlu çekimler hakkındaki kuralları kesinleştirdi. Ancak uzmanlar, mirasçıların şimdi yalnızca asgari tutarları alarak daha sonra daha fazla vergi borcu altına girebileceğini söylüyor.

Geçtiğimiz haftaki son düzenlemelerde, kurum eş olmayan çoğu yararlanıcının miras kalan emeklilik hesaplarını tüketmek için orijinal sahibinin ölümünden sonra 10 yılı olduğunu doğruladı. Bu mirasçılar ayrıca, vergi uzmanları arasında yıllardır devam eden bir soru olan yıllık zorunlu asgari dağıtımları veya RMD'leri de almak zorundadır.

2019 Güvenli Yasası'ndan önce, mirasçılar emeklilik hesabı çekimlerini yaşamları boyunca “uzatabiliyorlardı” ve bu da yıllık vergileri azaltıyordu. Daha kısa 10 yıllık pencere, özellikle yüksek gelirli mirasçılar için çekim yıllarında daha büyük vergi faturaları anlamına gelebilir.

IRA uzmanı ve sertifikalı muhasebeci Ed Slott, mirasçıların vergi oranları daha düşükken miras kalan hesaplardan daha fazla para çekmeyi düşünmeleri gerektiği için “vapuru kaçırdıklarını” söyledi.

Kişisel Finans'tan daha fazlası:
Kamala Harris yönetiminin cüzdanınız için anlamı şu olabilir
ABD resesyonda mı? Amerikalıların yaklaşık 5'te 3'ü öyle düşünüyor
Uzmanlar, Kamala Harris'in vergi politikası konusunda nerede durabileceğini söylüyor

Vergi öncesi miras yoluyla elde edilen hesap çekimleri düzenli gelir vergisine tabidir.

Kongre'den değişiklik yapılmadığı takdirde, daha düşük federal gelir vergisi dilimleri de dahil olmak üzere düzinelerce bireysel vergi hükmünün 2025'ten sonra sona ermesi planlanıyor. Bu, oranları %10, %15, %25, %28, %33, %35 ve %39,6'ya geri döndürecek.

“Her yıl kullanmazsan [the lower brackets] “Boşa harcanmış bir fırsattır” dedi Slott.

Elbette, 2025'ten sonra daha yüksek vergiler belirsizdir ve diğer faktörler daha erken çekim yapma kararını etkileyebilir. Uzmanlar, daha hızlı emeklilik hesabı dağıtımları yoluyla geliri artırmadan önce cari yıl vergi sonuçlarını ve gelecek yıllara ilişkin vergi projeksiyonlarını tartmanız gerektiğini söylüyor.

Massachusetts, Westwood'daki Heritage Financial Services'ta baş planlama görevlisi ve sertifikalı mali planlamacı Edward Jastrem, IRS kuralları uyarınca, yıllardır uygulanan cezaların kaldırılmasının ardından, bazı mirasçıların 2025'ten itibaren miras kalan hesaplardan yıllık zorunlu asgari dağıtımları (RMD) başlatmaları gerekeceği konusunda uyardı.

“Panik yapmayın,” dedi. “Ancak, neler olup bittiğine dair bir fikre ihtiyacınız var,” buna, muhafaza edenlerin sağlayamayacağı yaklaşan RMD'niz için hesaplama da dahil.

Yeni IRS yönergeleri eş, küçük çocuk, engelli, kronik hasta veya belirli güvenler olmayan mirasçılar içindir. Yıllık çekim kuralı yalnızca orijinal hesap sahibi ölümünden önce RMD yaşına ulaşmışsa geçerlidir.

Yıllık RMD'leri kaçırırsanız veya yeterli miktarda almazsanız, çekmeniz gereken tutarın %25'i oranında bir ceza uygulanır. IRS'ye göre, RMD iki yıl içinde “zamanında düzeltilirse” cezayı %10'a düşürebilirsiniz.