İyi Bir Vergi Hazırlayıcısı Nasıl Belirlenir?

Çoğu müşterinin vergi hazırlayıcılarının iyi olup olmadığını, ödenen ücretlerin buna değip değmediğini veya ne gibi bir değer bekleyebileceklerini bilmelerinin hiçbir yolu yoktur. İşte yeni meydana gelen bir vaka çalışması.

Vaka Analizi

Müşteri, her iki eşin de yaklaşık 150.000 dolar civarında eşit miktarda kazandığı evli bir çiftti.

1. Eşlerden birinin maaşından en fazla 401 bin kesinti yapıldı; diğerinin elinde azami miktardan yaklaşık 8.000$ daha az vardı. Eksikliğin nedeni yaşam masraflarını karşılamak için paraya ihtiyaç duymaları değil, maksimum işveren eşleşmesine hak kazanabilmeleri için o eş tarafından belirlenmiş olmasıydı. Ancak bu açık onlara 8.000$ ek kesinti sağlayacak, mevcut vergilerini azaltacak ve ertelenmiş vergi tasarrufları sağlayacaktı. Daha önce bir Roth 401k önerildi, ancak bunun yerine düşülebilir 401k'yi yapmaya karar verdiler. Bu yeniden tartışıldı ancak kararları aynı kaldı. Bu eş, tutulabilecek maksimum tutardan habersizdi.
2. Eşlerden birinin, orijinal portföyünün yaklaşık yarısının endeks fonlarından ve yarısının da aktif olarak yönetilen yatırım fonlarından oluştuğu, yönetilen bir aracılık hesabı vardı. Yatırım hesabı yaklaşık 10 yıl önce, Yönetim Altındaki Varlıklar (AUM) ücreti gibi tahsis kararı verildiğinde açıldı. Müşterinin sağladığı vergi verilerine bir beyan eklendiğinden, hazırlayıcı portföyü hızlı bir şekilde gözden geçirdi. Hazırlayıcı, bu dönemde endeks fon karışımının %145 civarında büyüdüğünü, aktif olarak yönetilen fonların ise %60 civarında olduğunu belirtti. Ayrıca portföyün yeniden dengelenmesine yönelik herhangi bir çabanın da olmadığı ortaya çıktı – çok şükür. Ayrıca, aktif olarak yönetilen fonların gömülü ücreti yaklaşık %1,25 iken endeks fon ücretleri yaklaşık %0,2 idi. Daha yüksek yönetim ücreti, %50'den fazla daha düşük bir performansla daha iyi bir performansa yansımadı. Müşteri aslında varlık yöneticisine VE yatırım fonu yöneticilerine muhtemelen aynı şey için ödeme yaptığı için çifte ücret ödüyordu. Hazırlayıcı ayrıca son 10 yıldaki AUM ücretleri eğiliminin daha düşük olduğunu ve yatırım yönetimi firmasının yeni müşterilerinden daha düşük bir AUM yüzdesi tahsil edilmesinin muhtemel olduğunu da gündeme getirdi. Portföyün performansını ve ayrıca kendilerinden alınan ücretleri gözden geçirmeleri önerildi.
3. İhmal yüzünden, banka tasarruf hesaplarında %0,2'den az ödeme yapan azımsanmayacak bir miktar vardı. Bankanın 1099 tutarı sorgulandığında bu biraz açıktı. Bu fonları daha yüksek ödeme yapan bir para piyasası fonuna kaydırmaları önerildi.
4. Eşlerden birinin, ödediği diş sigortası poliçesini karşılayacak işverenin kafeterya planı kesintisi yoktu.
5. Reşit olmayan bir çocuk geçen yıl yarı zamanlı bir işe başladı ve yaklaşık 32 dolar stopaj vergisi vardı. Geri ödemeyi almak için vergi beyannamesi doldurmanın maliyeti çok yüksekti. Çocuklarına yeni bir W-4 doldurmaları, 2. ve 3. Adımlarda hiçbir şey yazmamaları, ancak 4. Adımın (c) altındaki 4. Adımda MUAF yazmaları ve ayrıca Devlet stopajı için benzer bir formu doldurmaları söylendi.

Paket servis

Büyük vergi hazırlayıcılarının yapabileceği başka pek çok şey vardır ve yukarıdakiler tek bir örnektir. İyi bir vergi hazırlayıcısı sadece bir vergi hazırlayıcısı değil aynı zamanda müşterinin mali işlerinde işbirlikçisidir. Müşteri için değerden ziyade maliyet bir sorunsa, akıllı bir müşteri en düşük maliyete sahip nitelikli hazırlayıcıyı işe alacaktır. Ancak müşteri değer istiyorsa maliyet, ilişkinin bütünlüğünün yalnızca bir ölçüsü olacaktır.

Müşterinin vermesi gereken tek bir karar vardır. konusunda endişeleniyorlar mı? ödenen maliyet ya da alınan değer?

Yukarıdaki gerçek bir durumdur.

Harika Bir Vergi Hazırlayıcısı Nasıl Belirlenir yazısı ilk olarak Withum'da yayınlandı.