Özel Sektöre Ait İşletmeler için CPA'lerin Devam Eden İlgisi

Yapay Zeka (AI), iş dünyasında ve özellikle muhasebe hizmetlerinde birçok şeyin yapılma şeklini değiştiriyor. Kişisel bilgisayar da öyle, ardından İnternet ve ardından Bulut geldi. Bu arada vergi beyannamesi hazırlama, defter tutma ve muhasebe süreçleri bilgisayarlaşırken, veri analitiği, robotik süreç otomasyonu, blockchain teknolojisi ve yapay zekanın bir alt kümesi olan makine öğreniminin erken benimsenmesiyle denetim teknikleri değişti.

Meslek dışındaki kişiler ve CPA'larla çalışmayanlar, CPA'lerin neden değiştirilmek yerine her zamankinden daha önemli hale geldiğini merak edebilir. Ancak bağımsız CPA firmalarının müşterileriyle olan rolü arttı ve daha da büyüdüğünü görüyorum.

Bunun nedenlerinden biri, CPA'lerin verilere eleştirel bir analiz uygulamasıdır. Veriler ne kadar hızlı elde edilirse analiz de o kadar anlamlı olur. Artık çoğu müşteri hemen hemen gerçek zamanlı veriye sahip olduğundan, bilgi için herhangi bir gecikme yaşanmıyor. CPA, verileri inceleme fırsatına sahip olduğunda bir toplantı veya çağrı düzenlenebilir. Toplantıların çoğu sanal olarak veya telefonla yapılabilse de, periyodik olarak yüz yüze toplantılar yapmak yararlı olacaktır. Toplantının amacının bir kısmı gelecek planlarını detaylandırmaktır ve bu en iyi şekilde, her iki tarafın da neyi başarmak istediklerini, planlarını veya hayallerini ve hatta kendilerinin ve işlerinin geleceklerine ilişkin fantezilerini açık bir şekilde konuşabildiği yüz yüze yapılması gibi görünmektedir.

En basit düzeyde, CPA müşterinin mali beyanını ve diğer verilerini alacak, onunla oturacak ve bazı kısa özetler sunacak ve ardından iş hakkında sorular soracaktır. Bir bakıma bu açıklama, tartışmaya giriş biletidir.

Tartışma, önceki ay ve yılbaşından bugüne sonuçlarla ve önceki 12 aydaki aylık faaliyetlerin trend analiziyle başlayacak. Öğelerdeki normal veya beklenenden herhangi bir farklılık tartışılacaktır. Muhtemelen CPA bu yılı bir önceki veya iki yılla ve bir sonraki veya iki yılla karşılaştırıp tartışacaktır. CPA, başlayan, gelişen veya devam eden trendlere bakacak ve ayrıca nakit akışı ihtiyaçlarını ve yönetimini tartışacaktır. Sorunlardan kaçınmak için hazırlık yapmak, bir işi yönetmenin sorunlara tepki vermekten çok daha etkili bir yoludur.

Vergiler her zaman bir sorundur, bu nedenle öngörülen vergilerin hedefte olup olmadıklarının yanı sıra bunları azaltma potansiyelinin belirlenmesine ilişkin bir tartışma olacaktır. Daha sonra müşterinin geleceğe yönelik planları, haznedeki yeni ürünler, ek finansman ihtiyacı, banka kredisi sözleşmelerinin karşılanması, müşterinin faktöre tabi olması veya katı telafi edici bakiye düzenlemeleri olması durumunda banka ve finans masrafları ve müşterinin karşı karşıya olduğu diğer mali sorunlar hakkında bir tartışma olacaktı.

CPA ve müşteri ayrıca kilit çalışanları, personel eklemeyi veya azaltmayı, yeni ekipman ihtiyaçlarını, yer değiştirmenin bir düşünce olup olmadığını ve sahibinin işini satma, başka bir işletme satın alma, halefi yetiştirme veya emekli olma planlarını tartışacaktı. Bunu yaparken müşterinin kişisel servet birikimini, yatırım portföyünü, işin değerinin büyüyüp büyümediğini ve müşterinin dahil olduğu ve tartışmak, paylaşmak, havalandırmak veya dışarıdan bilgi almak istediği başka her şeyi tartışıyorlardı.

İşte CPA'lerin müşterileriyle düzenli olarak yaptığı şey budur. CPA ile müşteri arasında bir ritim oluştuğunda, bu tartışmaların ve toplantıların yüz yüze, telefonda veya sanal ortamda yarım saatten fazla sürmesine gerek yoktur.

CPA'nın rolü analitik, tavsiye niteliğinde, istişari ve işbirlikçidir ve rakamları çarpıtmak değildir. Yapay zeka bu verileri hızlı bir şekilde sağlıyor ve CPA, müşterinin tüm durumuna ve planlarına ilişkin bilgi, deneyim ve farkındalıklarını, bir algoritma ile programlanamayan CPA'nın esnekliği ve ustalığı ile uygulayacak. Bu, yapay zekaya atanamaz ve daha fazla veri kullanılabilir hale geldikçe CPA'nin rolü büyüyecek ve CPA/müşteri etkileşimi daha da değerli hale gelecektir.

Bu hizmetler ve tartışmalar genişliyor. Muhasebe sistemi kontrolleri ve güvenliği her zamankinden daha önemli hale geldi; varlık ve yatırım yönetimi ve müşterinin genel servetine entegre bir yaklaşım da öyle. Ayrıca, birden fazla sahibi olan işletmelerin geçerli alım-satım anlaşmalarına, tek sahibi olan işletmelerin ise ani ölüm veya sakatlık durumunda acil durum planlarına ihtiyacı vardır. Veraset, emlak ve finansal planlama konusunda yeni başlayan veya devam eden ihtiyaçları olan müşterilerin bu hizmetlere sahip olması gerekir ve bunlar daha uzun vadeli süreçler olduğundan, bu önemli ancak karmaşık alanlara yönlendirilmeleri gerekir.

Son Düşünceler

CPA'ler bu şekilde müşterilerinin “Güvenilir Danışmanları” haline gelir. Aile şirketi sahibiyseniz, bu hizmetleri alıp almadığınızı görmek için Mali Müşavirinizle olan ilişkinizi incelemenizi öneririm. Ve eğer bir CPA iseniz ve bu tür analizler yapmıyorsanız, o zaman başlama zamanının geldiğini öneriyorum.

Beni başarılı kılan, işimi keyifli hale getiren ve müşterilerimle güçlü ilişkiler kurmamı sağlayan bunlardır.

Özel Sektöre Ait İşletmeler için CPA'lerin Devam Eden İlgililiği yazısı ilk olarak Withum'da yayınlandı.